台湾的LED产业发展至今，已有30多年历史。早期由下游的封装产业开始，然后往中、上游发展，逐步介入芯片及外延产业，从而建立了完整的LED上中下游产业链。目前，台湾为仅次于日本的第二大LED生产地，产量位居世界第一(约占40-45%)，产值位居世界第二(约占25%)。
1972年德州仪器(TI)在台湾设立第一条LED封装生产线，将LED产业带进台湾；在随后的1974年，TI结束其在台的LED封装生产线。1975年，光宝电子建立LED封装生产线，成为台湾最早投入LED产业的公司，并正式开启了台湾的LED产业之路。
台湾LED产业的发展初期主要是以LED下游的封装业务为主，上中游的外延及芯片基本依靠美国、日本大厂供应。1976年，万邦研发成功(GaAsP/GaAs)LED芯片，该公司不久陆续又推出了橙黄(GaAsP/GaAs)及红绿(GaP/ GaP) LED系列，而后的以制造芯片为主的大厂光磊、鼎元分别于1983年、1987年成立，台湾才逐渐跨入了LED产业的中游即芯片的制造领域。
至于上游的外延，1993年由工业技术研究院(IEK)光电所技术成果转化成立了国联光电(UEC)，成为岛内第一家上游外延工厂，才正式切入了上游，但当时主要只生产四元产品即蓝光外延部分，而后通过工研院的技术扩散，在1996年由工研院与岛内下游封装厂合资成立了晶元光电。与此同时，以美国海归派为主力推动的台湾LED产业开始大量向上游发展，并着重于MOCVD外延生长技术。至此历经20多年的不断发展，台湾才建立了完整的LED上中下游产业链。
而从2001年开始，台湾LED产业的上游厂商已经大幅降低外延直接出售，这是因为中游芯片生产设备投资金额相对于上游外延的有机金属气相沉积(MOCVD)生产设备要小很多，同时芯片品质好坏，在外延产出时已经决定了70%，技术上也要简单些，从而导致大部分的上游厂商基本以供应LED芯片为主。至此以后，台湾LED产业由之前的上中下游三阶段分工整合为上中游外延、芯片和下游封装的两阶段分工。
2005年分别以元砷合并联铨、晶电合并国联组成新元砷、新晶电为台湾LED产业重大事件，标志台湾LED产业进入了合并收购阶段。与此同时，由于业界普遍看好LED应用于TFT-LCD背光源的前景，台湾几大液晶面板、背光模组与背光源大厂分别与LED厂商实行跨产业的联盟策略，奇美、友达、联电、台积电、鸿海、台达电、华新丽华、台塑等均通过转投资等方式切入LED产业链。经过这股联盟风潮之后，台湾LED逐渐划分出了新晶电、新元砷等几大势力。2006年9月，晶元光电、元砷光电及联电和友达转投资的连勇光电正式三合一成立了新的晶元光电，新晶电一跃成为了全球第一大红光LED厂商、第四大蓝光LED厂商，从而结束了LED产业小厂间互相整并的纷乱局面。
综合来看，台湾LED产业经过30多年来的发展，所形成的整体产业形态为金字塔结构，即产业产值以下游封装最大，中游次之，上游最小。近几年上中游的产值逐年稳定成长且比重已超过台湾整个LED产值的40%，表明台湾正往技术层次较高的上中游产业链拓展与延伸，而下游封装因技术成熟，门槛相对中上游言较低，故许多厂商已将传统LED灯泡(Lamp)、低阶表面粘着型(SMD)LED等生产线移往大陆。
OFweek半导体照明网编辑总结：一切看起来形势大好的台湾led产业，因一条证实的消息，变得扑朔迷离，同时给我们带来了一定的思考，大家常说做生意不能把苹果都放在一个篮子里，而现在台湾芯片主销大陆，在关税出现上调后，优势全无，对产业发展也会有很大影响，没有一定积累的企业可能面临重大压力。
众所周知，关税与商品价格、生产、销售有着密切的关系。一般来说，进口货物课征关税后，会导致进口国的国内价格上涨，进口数量下降，在一定条件下起到了保护和促进本国产品的生产和销售的作用。但如果关税税率长期偏高，保护期限过长，不仅会严重损害消费者的利益，而且往往会阻碍国内这些产品的技术改进和成本下降，削弱产品的竞争能力，最终反而影响其生产和销售的发展。希望大陆企业可以这一有利条件，在发展市场占有率的前提下，大力发展自己的专利技术，当练好内功，才会有更牢固的后方去支持企业发展。
